Юридические лица обязаны в течение трех месяцев раскрыть информацию о конечных бенефициарах, начиная с 11 июля текущего года

Про затвердження положення про форму та зміст структури власності

11.07.2021 года вступил в силу приказ Министерства финансов Украины № 163 от 19.03.2021 «Об утверждении положения о форме и содержании структуры собственности».

Так, структурой собственности юридического лица является официальный документ, который должен быть предоставлен регистратору с целью установления конечных бенефициарных собственников. Структура собственности составляется в произвольной форме и представляет собой схематическое изображение всех лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами.

В данном документе необходимо указать размер (процент) участия каждого из владельцев, а также указать всех лиц, которые независимо от формального владения имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица. Вместе с тем, необходимо указать описание осуществления и характер решающего влияния конечного бенефициара на деятельность юридического лица.

Если из Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований невозможно четко установить все, предусмотренные законодательством, сведения о конечном бенефициарном собственнике, к схематическому изображению необходимо добавить официальные документы, которыми подтверждается возможность осуществлять такое решающее влияние на деятельность юридического лица.